Lön efter skatt är det du faktiskt får in på kontot varje månad – bruttolönen minus kommunalskatt, regionskatt och eventuell statlig skatt, efter grundavdrag och jobbskatteavdrag. Med genomsnittlig kommunalskatt 2026 (32,41 %) blir 30 000 kr i månaden cirka 23 580 kr netto och 40 000 kr blir cirka 30 750 kr. Skatten skiljer sig mellan Sveriges 290 kommuner, vilket gör att två personer med samma bruttolön kan få flera hundralappar i skillnad beroende på var de är folkbokförda.
Så använder du kalkylatorn
- 1Fyll i din bruttolön per månad – alltså lönen före skatt som står i anställningsavtalet.
- 2Välj din kommun i listan, eller ange kommunalskatten manuellt. Genomsnittet i Sverige är 32,41 % för 2026.
- 3Kryssa i kyrkoavgift om du är medlem i Svenska kyrkan eller ett annat trossamfund som tar ut avgift via skattsedeln.
- 4Klicka på räkna ut för att se nettolön, skatt i kronor, effektiv skatt, marginalskatt och vad du kostar din arbetsgivare.
Bra att veta
Så räknas lönen efter skatt fram – steg för steg
Först summeras årsinkomsten (månadslön × 12). Från den dras grundavdraget, som är ett skattefritt belopp och varierar mellan cirka 17 300 och 45 600 kr per år beroende på inkomstnivå. På det som återstår – den beskattningsbara inkomsten – tas kommunalskatt ut, plus 20 % statlig skatt på den del som överstiger skiktgränsen 643 000 kr. Sist dras jobbskatteavdraget av, en skattereduktion som bara gäller arbetsinkomst och som kan uppgå till drygt 3 000 kr per månad.
Kommunalskatten kan skilja över 6 procentenheter
Den totala kommunala skattesatsen består av kommunens och regionens skatt. Lägst i landet ligger Österåker på cirka 29,08 % och högst ligger Dorotea på cirka 35,30 %. På en månadslön om 35 000 kr innebär skillnaden ungefär 1 500 kr i månaden – nästan 18 000 kr om året, för exakt samma jobb och samma lön.
Jobbskatteavdraget gör den effektiva skatten lägre
Jobbskatteavdraget är en skattereduktion som bara ges på arbetsinkomst, inte på pension, sjukpenning eller a-kassa. Det gör att den effektiva skatten på en lön om 25 000 kr landar runt 20 %, trots att kommunalskattesatsen är över 32 %. För inkomster över 660 400 kr per år trappas avdraget ned med 3 % av det överskjutande beloppet.
Brytpunkten för statlig skatt 2026
Statlig inkomstskatt på 20 % tas ut på beskattningsbar inkomst över skiktgränsen 643 000 kr. Eftersom grundavdraget dras av först motsvarar det en bruttolön på cirka 660 400 kr per år, alltså ungefär 55 000 kr i månaden. Tjänar du mer än så beskattas varje extra intjänad krona med drygt 50 % när jobbskatteavdragets avtrappning räknas in.
Marginalskatt – vad en löneförhöjning ger
Marginalskatten är skatten på nästa intjänade hundralapp och är det som avgör vad en löneförhöjning eller ett extrapass faktiskt ger i plånboken. Vid en lön runt 30 000 kr ligger marginalskatten på cirka 28 %, vid 45 000 kr på cirka 32 % och över brytpunkten på drygt 55 %. En höjning från 60 000 till 62 000 kr ger alltså bara omkring 900 kr mer netto.
Kyrkoavgift och begravningsavgift
Begravningsavgiften betalar alla folkbokförda, cirka 0,25 % av den beskattningsbara inkomsten. Är du medlem i Svenska kyrkan tillkommer kyrkoavgiften på i genomsnitt cirka 1,03 % totalt. På 35 000 kr i månaden motsvarar medlemskapet ungefär 280 kr per månad.
Varför skiljer sig lönespecifikationen från kalkylatorn?
Arbetsgivaren drar preliminärskatt enligt skattetabell, avrundad i steg om hundra kronor, och tabellen bygger på ett antagande om att inkomsten är jämn över året. Har du jämkning, bilförmån, flera arbetsgivare, bonus, semesterersättning eller sjukfrånvaro kan nettolönen avvika. Kalkylatorn visar en årsberäkning – det är den som slutligen stämmer av i deklarationen.
Arbetsgivaravgiften ligger utöver din lön
Arbetsgivaren betalar 31,42 % i arbetsgivaravgift utöver din bruttolön. En anställd med 35 000 kr i månadslön kostar alltså cirka 46 000 kr per månad. Avgiften finansierar pension, sjukförsäkring och föräldraförsäkring, men syns inte på din lönespecifikation. Det är också därför en konsultkostnad ofta ser så mycket högre ut än motsvarande lön.
Lön efter skatt 2026 – vanliga lönenivåer
Beräknat med genomsnittlig kommunalskatt 32,41 %, utan kyrkoavgift, för person under 66 år. Inkluderar grundavdrag och jobbskatteavdrag.
| Bruttolön/mån | Skatt/mån | Nettolön/mån | Effektiv skatt | Marginalskatt |
|---|---|---|---|---|
| 20 000 kr | 3 592 kr | 16 408 kr | 18,0 % | 28,3 % |
| 25 000 kr | 5 006 kr | 19 994 kr | 20,0 % | 28,3 % |
| 30 000 kr | 6 419 kr | 23 581 kr | 21,4 % | 28,3 % |
| 35 000 kr | 7 832 kr | 27 168 kr | 22,4 % | 28,3 % |
| 40 000 kr | 9 250 kr | 30 750 kr | 23,1 % | 32,4 % |
| 45 000 kr | 10 870 kr | 34 130 kr | 24,2 % | 32,4 % |
| 50 000 kr | 12 491 kr | 37 509 kr | 25,0 % | 32,4 % |
| 60 000 kr | 16 876 kr | 43 124 kr | 28,1 % | 55,4 % |
| 70 000 kr | 22 417 kr | 47 583 kr | 32,0 % | 55,4 % |
Viktiga belopp och gränser 2026
| Begrepp | Värde |
|---|---|
| Prisbasbelopp | 59 200 kr |
| Inkomstbasbelopp | 83 400 kr |
| Skiktgräns för statlig skatt | 643 000 kr |
| Brytpunkt (bruttolön/år) | cirka 660 400 kr |
| Brytpunkt per månad | cirka 55 000 kr |
| Statlig inkomstskatt över gränsen | 20 % |
| Genomsnittlig kommunalskatt | 32,41 % |
| Arbetsgivaravgift | 31,42 % |
Vanliga frågor
Hur mycket är 30 000 kr efter skatt?
Med genomsnittlig kommunalskatt på 32,41 % blir nettolönen cirka 23 580 kr per månad 2026, efter grundavdrag och jobbskatteavdrag. Bor du i en kommun med lägre skattesats blir det några hundralappar mer.
Hur mycket är 35 000 kr efter skatt?
Cirka 27 170 kr per månad med genomsnittlig kommunalskatt 2026. Skatten blir då ungefär 7 830 kr, vilket motsvarar en effektiv skatt på 22,4 %.
Hur mycket är 40 000 kr efter skatt?
Cirka 30 750 kr per månad. Marginalskatten har då stigit till cirka 32,4 %, så en löneförhöjning ger mindre kvar än vid lägre lönenivåer.
Hur räknar man ut lön efter skatt?
Ta årsinkomsten, dra av grundavdraget, multiplicera återstoden med kommunalskattesatsen, lägg till 20 % statlig skatt på det som överstiger 643 000 kr och dra sist av jobbskatteavdraget. Dela summan med tolv för månadsskatten.
Vad är skillnaden mellan bruttolön och nettolön?
Bruttolön är lönen före skatt – den som står i anställningsavtalet. Nettolön är det belopp som betalas ut efter att arbetsgivaren dragit preliminär skatt.
Var går brytpunkten för statlig skatt 2026?
Skiktgränsen är 643 000 kr i beskattningsbar inkomst, vilket motsvarar en bruttolön på cirka 660 400 kr per år eller 55 000 kr i månaden. Över den nivån tillkommer 20 % statlig skatt.
Varför får jag mindre än kalkylatorn visar?
Arbetsgivaren drar preliminärskatt enligt skattetabell, som avrundar och antar jämn inkomst över året. Bonus, semesterersättning, förmåner eller flera arbetsgivare kan göra att avdraget blir högre än den slutliga skatten – då får du tillbaka mellanskillnaden i deklarationen.
Vilken kommun har lägst skatt?
Österåker har lägst total kommunalskatt i landet, cirka 29,08 %. Högst ligger Dorotea på cirka 35,30 %. Skillnaden motsvarar ungefär 1 500 kr i månaden på en lön om 35 000 kr.
Ingår arbetsgivaravgifter i min lön?
Nej. Arbetsgivaravgiften på 31,42 % betalas av arbetsgivaren utöver din bruttolön och syns inte på lönespecifikationen.
Hur mycket skatt betalar en pensionär?
Pension omfattas inte av jobbskatteavdraget, men den som fyllt 66 år får ett förhöjt grundavdrag. Den här kalkylatorn räknar på arbetsinkomst för personer under 66 år.